Vypracovala: Ing. Anna Mattová
Obchodná banka – je právnická osoba so sídlom na území SR, založená ako a.s., alebo peňažný ústav.
Bankové činnosti môže vykonávať len právnická osoba, ktorá získala povolenie od Národnej banky Slovenska po dohode s Ministerstvom financií SR. Jednou z podmienok je výška a forma vkladu do základného imania a to minimálne cca 16,6 mil. € len v peňažnej forme.
Základné činnosti bánk:
- prijímanie vkladov
- poskytovanie úverov
Vklad (depozit) - je peňažná suma, ktorú vkladateľ za určitú sumu (úrok) požičia banke. Výška úroku závisí od doby, na ktorú sa vklad poskytol.
Úver – je dočasné poskytnutie prostriedkov bankou klientovi za určitú náhradu, t.j. úrok. Banka poskytuje úver na dočasné preklenutie stavu, ak klient nemá vlastné peňažné prostriedky.
Obchodné banky vykonávajú aj ďalšie činnosti:
- investovanie do cenných papierov
- platobný styk a zúčtovanie
- vydávanie a správu platobných prostriedkov (platobné karty, cestovné šeky),
- otváranie akreditívov
- obchodovanie s devízami, zlatými a striebornými mincami,
- finančné maklérstvo
- poskytovanie poradenských služieb vo veciach podnikania,
- poskytovanie bankových informácií
- prenájom bezpečnostných schránok
- zmenárenská činnosť
- hypotekárne úverovanie
- uloženie cenných papierov a vecí
- vydávanie cenných papierov
- finančný lízing a ďalšie.
Bankový dohľad vykonáva NBS nad činnosťou bánk a pobočiek zahraničných bánk. Ak zistí nedostatky ukladá opatrenia, pričom jedno z najzávažnejších je nútená správa.
Nútená správa je opatrenie NBS pri zistení závažných nedostatkov v činnosti obchodných bánk, pričom:
- sa pozastavuje výkon funkcií všetkých orgánov banky,
- pôsobnosť štatutárneho orgánu (predstavenstva) a dozornej rady prechádza na správcu, ktorého vymenúva a odvoláva NBS,
- nútená správa a jej skončenie sa zapisuje do obchodného registra.
Pri pretrvávaní nedostatkov NBS po prerokovaní s Ministerstvom financií odoberie povolenie na výkon bankových činností.
Pre pochopenie fungovania banky je potrebné poznať štruktúru aktív a pasív, likviditu a finančnú pozíciu banky. Najlepšie ju zistíme porovnaním aktív a pasív. K pasívam banky patria vlastné zdroje a prostriedky od vkladateľov (cudzie zdroje).
Obr. zdroj: M. Jakubeková a kol.: Ekonomika pre študijné odbory výrobného a nevýrobného zamerania
Pre stabilitu banky sú dôležité primárne zdroje, teda vklady od obyvateľstva a firiem.
Aktíva vyjadrujú, ako banka použije tieto peniaze.
Obr. Zdroj: M. Jakubeková a kol.: Ekonomika pre študijné odbory výrobného a nevýrobného zamerania
Najväčšiu časť pohľadávok tvoria poskytnuté úvery. Za najbezpečnejšie sa považujú pohľadávky voči štátu a NBS.
Likvidita banky je schopnosť dodržiavať zmluvné záväzky v termíne ich splatnosti (t.j. schopnosť uhrádzať svoje záväzky). Schopnosť uhrádzať záväzky je pre banku životne dôležitá. Úlohou každej banky je nájsť také riešenie, aby nenastali extrémne situácie a to:
- minimalizácia poskytovania úverov,
- riskantné vedenie obchodov.
Nedôvera k banke môže vyvolať situáciu, že vkladatelia chcú čo najrýchlejšie vybrať všetky vklady. Tento tlak vkladateľov banka nevydrží, pretože tieto peniaze banka ďalej investuje. Existenčné problémy jednej banky môžu vyvolať reťazovú reakciu a zapríčiniť bankrot iných bánk. Preto emisná banka určuje pravidlá pre riadenie likvidity obchodných bánk. Jedným z nich sú povinné minimálne rezervy (peniaze musí obchodná banka držať na účte v emisnej banke). Veľkosť povinných minimálnych rezerv zároveň určuje množstvo peňazí, ktoré môžu obchodné banky aktívne využívať. Hlavným cieľom každej obchodnej banky je zisk.
Delenie obchodných bánk
podľa veľkosti:
- malé (s regionálnou pôsobnosťou),
- veľké (banky s dlhoročnou tradíciou VÚB, Slovenská sporiteľňa atď.)
podľa zamerania:
- univerzálne banky (vykonávajú všetky bankové operácie),
- špecializované banky (zmeriavajú sa na určitý druh služieb napr.:
Konsolidačná banka – na pomoc podnikom s finančnými problémami
Eximbanka – na podporu zahraničného obchodu
Komunálne banky – sú určené pre mestá
Záručné banky – špecializujú sa na poskytovanie záruk
Hypotekárne banky – špecializujú sa na hypotekárne úvery
podľa klientely:
- zamerané na obyvateľstvo (sporiteľne)
- zamerané prevažne na podnikateľov (ČSOB)
- pre odvetvia (poľnohospodárstvo, doprava)
Kontrolné otázky:
1. Aký je rozdiel medzi emisnou bankou a obchodnou bankou?
2. Aké činnosti vykonávajú obchodné banky?
3. Kedy vykonáva NBS bankový dohľad nad obchodnými bankami?
4. Čo patrí k aktívam banky a čo k jej pasívam?
5. Čo rozumiete pod likviditou banky?
6. Vysvetlite vplyv povinných minimálnych rezerv na množstvo peňazí v obehu?
7. Aké je delenie obchodných bánk podľa jednotlivých kritérií?
Použitá literatúra:
1. M. Jakubeková a kol.: Ekonomika pre študijné odbory výrobného a nevýrobného zamerania, SPN Bratislava, Prvé vydanie 2004, ISBN – 80-10-00363-8
2. D. Orbánová, Ľ. Velichová: Maturujem z ekonomiky, SPN Bratislava, druhé prepracované vydanie, 2005, ISBN 80.10-00658-0