banky vznikali z mnohých príčin. Prvý bankový ústav bola tatra banka, ktorá vznikla v Turčianskom sv. Martine v 80 rokoch 19 stor.Finančný trh- sústreďujú sa tu a prerozdeľujú finančné prostriedky. Delí sa na:•Peňažný trh- krátkodobé finančné prostriedky•Kapitálový trh- pre strednodobé a dlhodobé disponovanie s finančnými prostriedkami•Poistný trh- osobitá forma združovania a prostriedkov•Trh s cennými papiermi – akcie, obligácie•Trh s drahými kovmi- zlato, striebro- sprostredkovateľmi sú banky, poisťovne, burzy a iné finančné inštitúcie. Na strane ponuky vystupuje investor (veriteľ) a na strane dopytu záujemca. Tovarom na bankovom trhu sú peniaze. Cena peňazí je v tomto prípade úrok, za ktorý banka získa peniaze od veriteľa.Centrálna banka, banková sústavaNBS- centrálna banka 1 stupeň- 1993 guvernér - Šramko- funkcie: devízová – nakupuje a predáva valutyemisná – dáva do obehu bankovky, spravuje rozpočet SRbankový dohľad – dohliada na komerčné bankymenová funkcia – stanovuje hodnotu meny (SK)Komerčné banky:1.Podľa veľkosti:- malé (s regionálnou pôsobnosťou)- veľké (VÚB, sporiteľne, zahraničné banky)2.Podľa zamerania:- univerzálne (vykonávajú všetky bankové operácie)- špecializované (špecializujú sa na určitý druh služieb)•Konsolidačná – na pomoc podnikom s finančnými problémami•Exim banka – na podporu zahraničného obchodu•Záručné banky – špecializujú sa na poskytovanie záruk•Hypotekárne banky – poskytujú úvery3.Podľa klientely:- na obyvateľstvo (sporiteľne)- na podnikateľov (ČSOB)- pre odvetia (poľnohosp., doprava)4.Podľa vlastníkov:- štátne (konsolidačná, Eximbanka)- a. s. (tatra banka)- domáce (VÚB)- zahraničné (ČSOB)Základné činnosti bánk:1.Pasívne operácie- príjem vkladov, emisia vlastných dlhopisov – ich výsledok má vplyv na celkovú sumu pasív2.Aktívne operácie- finančné investície, poskytovanie úverov – má vplyv na objem aktív3.Neutrálne operácie – zmenárenská činnosť, poplatky za vedenie účtov- neovplyvňujú bilanciu, majú vplyv na hosp. výsledokAktívne úverové obchody:1.krátkodobé: -kontorentný úver- kombinácia vkladového a úverového účtu. Slúži na preklenutie časového nesúladu medzi výdavkami a príjmami. Klient môže čerpať debet do určitého limitu tento limit musí do určitého času vyrovnať- zmenkový eskontný úver – krytý zmenkami (zmenka – cenný papier)-ručiteľský úver – krytý ručením 3 osobou- lombardný úver- krytý hnuteľným majetkom (cenné papiere, drahé kovy, umelecké diela)- faktoring – odkúpenie krátkodobých pohľadávok2. dlhodobé:- hypotekárny úver- zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti (počas ručenia sa nemôže s nehnuteľnosťou hýbať, pokiaľ nie je splatená)- komunálny úver – zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti (mestá)- investičný (účelový) úver – na výstavbu a nákup zariadení- spotrebný bezúčelový úver – financovanie dlhodobej potreby (najvyššia úroková sadzba, banku nezaujíma dôvod úveru)- emisný úver – odkúpením dlhopisov emitovaných dlžníkom- forfaiting – odkúpenie dlhodobých pohľadávok-lízing – dlhodobý prenájom s možnosťou odkúpenia veciPasívne operácie bánk – vkladové operácie:1.Vklady na požiadanie (bežný účet): - klient musí mať v banke založený účet, tam vkladá peniaze a hocikedy môže vyberať- pre banku je tento vklad nestabilným zdroj krytia ( banka nevie kedy bude klient potrebovať peniaze)-niektoré banky môžu chcieť výber väčších obnosov ohlásiť vopred2.Úsporné vklady:-je treba účet- tieto vklady bývajú určené a nemôžete s nimi hýbať3.Termínované vklady:-sú to vklady na dobu od 1 mesiaca po 5 rokov- klient vloží peniaze na určitú stanovenú dobu, počas doby nemôže s nimi nič robiť, jedine v prolongový deň (deň kedy nastala splatnosť)4.Depozitné certifikáty:- je podobný ako terminovaný vklad, má však podobu cenného papiera na ktorom je uvedená suma vkladu a je určená, dostupná je v momente splatnosti